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保険と税制
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医療保険の給付金と医療費控除｜受け取ったお金の扱いを確認医療保険の入院給付金などを受け取った場合、医療費控除では、その給付が補てんする医療費から差し引きます。受取額が医療費を超えても、超えた分を別の治療の医療費から一律に差し引くものではありません。
満期保険金・解約返戻金・個人年金｜受取時の税金を確認する満期金や解約返戻金は、受け取った額だけで税金を決めることはできません。保険料を実際に負担した人と受取人が同じか、受取方法が一時金か年金かを先に確認します。
死亡保険金と税金｜保険料を負担した人・受取人の関係死亡保険金の税金は、亡くなった人だけでは決まりません。被保険者、実際に保険料を負担した人、保険金を受け取る人の組合せで、所得税・相続税・贈与税のいずれを検討するかが変わります。
生命保険料・地震保険料・社会保険料の控除｜証明書と申告の確認生命保険料、地震保険料、健康保険・年金の保険料は、同じ「保険料」でも所得税の控除区分が異なります。証明書をまとめて合算する前に、種類、対象年、実際に支払った人を確認します。
保険と税金の基本｜保険料控除と受取時の確認保険料を払ったときの所得控除と、保険金を受け取ったときの税金を分けて解説。実際の保険料負担者・受取人、死亡保険金・満期金・医療費控除、年ごとの資料整理を確認できます。
2026年の保険料控除証明書｜届かない・なくしたときの確認と電子取得2026年の保険料控除証明書を入手するための確認順を整理。損保14社の共同サービスは10月19日午前7時開始。郵送時期との違い、再発行、電子データと紙での提出方法を解説します。
法人の生命保険料は全額経費になる？受取人・返戻率・契約日で変わる扱い法人が支払う生命保険料でも、全額をその期の損金にできるとは限りません。定期保険・第三分野保険と養老保険を分け、受取人、最高解約返戻率、契約日から経理処理を読み解きます。
NISAとは？積立の仕組みと売却・税金の基本NISAの非課税枠、積立と売却、枠の再利用を整理。元本保証や所得控除との違い、始める前に確認したい費用も解説します。
こどもNISAとは？対象年齢・投資枠・引き出し条件を解説2027年に始まるこどもNISAの年齢判定、年間60万円・保有限度600万円の枠、払出し条件を解説。親のNISAや旧ジュニアNISAとの違いも整理します。
学資保険の契約者変更と税金｜名義より保険料の負担を確認生前の名義変更と満期・解約時の課税を分け、過去からの負担者の記録を整理できる。